شروع یک کسب ‌وکار تازه همیشه با هیجان، برنامه‌ ریزی و ریسک همراه است. در میان دغدغه‌های فنی، بازاریابی و منابع انسانی، یکی از بخش‌هایی که معمولاً نادیده گرفته می‌شود اما تأثیر بلند مدتی دارد، زیرساخت مالیاتی و حسابداری شرکت‌ های تازه ‌تأسیس است.
در این گزارش، بررسی می‌ کنیم که یک شرکت در حال تأسیس باید از همان روز اول چه اقداماتی را برای تشکیل هویت مالی و مالیاتی انجام دهد، چرا همکاری با یک شرکت حسابداری حرفه ‌ای در تهران و استفاده از مشاور مالیاتی متخصص می‌تواند جلوی دردسرهای آتی را بگیرد، و چطور آتیه امن سپید به صدها استارتاپ و شرکت نوپا در این مسیر کمک کرده است.

اولین قدم: دریافت کد اقتصادی و تشکیل پرونده مالیاتی

بعد از ثبت شرکت در اداره ثبت، یکی از اولین الزامات قانونی، تشکیل پرونده مالیاتی در اداره دارایی حوزه فعالیت است.
بدون کد اقتصادی، شرکت نمی‌تواند فاکتور رسمی صادر کند، قرارداد ببندد، حسابرسی شود یا حتی حساب بانکی شرکتی فعال داشته باشد.

مراحل تشکیل پرونده مالیاتی و دریافت کد اقتصادی برای شرکت‌های تازه‌تأسیس

ثبت‌نام در سامانه‌های الزامی (کد اقتصادی، سامانه مؤدیان، VAT)

• سامانه ثبت‌نام مالیاتی (TTMS)
• سامانه مؤدیان و پایانه‌های فروشگاهی
• سامانه مالیات بر ارزش افزوده (در صورت شمول)
• سامانه ثبت قراردادهای پیمانکاری (برای برخی حوزه‌ها)

عدم ثبت‌نام به‌موقع، منجر به محرومیت از معافیت‌ها و مشمول شدن جرایم زودهنگام می‌شود.

طراحی ساختار حسابداری از روز اول

ثبت هزینه‌های تأسیس، دریافت سرمایه، پرداخت‌های اولیه و تهیه دفاتر قانونی از همان ابتدا باید با چارچوب حسابداری استاندارد صورت گیرد.
شرکت حسابداری حرفه‌ای در تهران می‌تواند ساختار مالی زیر را برای شرکت پیاده‌سازی کند:

•  کدینگ حساب‌های متناسب با نوع فعالیت
• انتخاب نرم‌افزار حسابداری مناسب
• طراحی گزارش‌های مدیریتی و مالیاتی
• آموزش پرسنل در ثبت اسناد روزانه
• ثبت دفاتر روزنامه و کل قبل از شروع سال مالی

طراحی سیستم حسابداری مناسب برای شرکت تازه‌تأسیس

اهمیت تهیه اظهارنامه اولیه و شفاف‌سازی درآمدهای ابتدایی

پس از ثبت شرکت باید در پایان اولین سال مالی خود، اظهارنامه مالیاتی ارسال کند—even اگر درآمد نداشته باشد.

اظهارنامه «صفر» یا زیان‌ده هم باید به‌درستی تنظیم شود تا مشمول جریمه عدم ارسال نشود.
مشاور مالیاتی متخصص می‌تواند:

• اظهارنامه را بر اساس دفاتر و فعالیت واقعی تنظیم کند.
• هزینه‌های قابل قبول را در قالب استاندارد ارائه دهد.
• استراتژی مالیاتی ۲ تا ۳ سال آینده را پیشنهاد کند.
• جلوی اشتباهاتی مانند رد دفاتر یا تشخیص علی‌الرأس را بگیرد.

جلوگیری از اشتباهات پرهزینه در سال اول فعالیت

• عدم ثبت هزینه‌های اولیه مانند اجاره، تبلیغات، حقوق راه‌اندازی
• نداشتن قرارداد رسمی با شرکا یا کارکنان
• استفاده از فاکتورهای غیررسمی یا پرداخت‌های نقدی
• غفلت از ارسال گزارشات فصلی و معاملات VAT
• نداشتن دفتر پلمب‌شده یا عدم ثبت رویدادها در آن

نقش مشاور مالیاتی در پیشگیری از اشتباهات مالیاتی استارتاپ‌ها

تجربه موفق آتیه امن سپید در همراهی شرکت‌های نوپا

آتیه امن سپید تاکنون با بیش از ۱۲۰ شرکت تازه‌تأسیس همکاری کرده و از طریق خدمات حسابداری خدمات حسابداری، مالیاتی و راه‌اندازی سیستم‌های مالی، به آن‌ها کمک کرده تا:

⦁ درگیر جریمه‌های زودهنگام نشوند
⦁ دفاتر رسمی قابل دفاع داشته باشند
⦁ معافیت‌های مالیاتی را از سال اول به‌درستی اعمال کنند
⦁ ساختار مالی خود را برای رشد بعدی آماده کنند

راهکارهایی برای استارت حرفه‌ای مالیاتی از ابتدا

• مشورت با مشاور مالیاتی قبل از ثبت رسمی شرکت
• طراحی ساختار مالی قبل از شروع به فعالیت
• مستندسازی دقیق هزینه‌های پیش از بهره‌برداری
• آموزش حسابداری پایه به تیم داخلی
• پیاده‌سازی حسابداری دیجیتال و گزارش‌محور

نتیجه‌گیری

اگر شرکت را مثل یک ساختمان در نظر بگیریم، زیرساخت مالی و مالیاتی آن، همان پی مستحکم سازه است.
نادیده گرفتن این بخش در ابتدای مسیر، ممکن است چند ماه یا چند سال بعد، شرکت را با جریمه‌ها، برگ تشخیص‌های سنگین یا عدم پذیرش دفاتر مواجه کند.
با همکاری شرکت حسابداری حرفه‌ای در تهران و استفاده از تجربه‌ی مشاور مالیاتی متخصص، می‌توان پایه‌های قانونی، شفاف و قابل دفاع برای یک کسب‌وکار تازه بنا کرد.
آتیه امن سپید با شناخت کامل چالش‌های شرکت‌های نوپا، از روز اول تا رشد پایدار، همراه شماست.